طريقة الحساب
عند الحصول على تمويل شخصي أو عقاري بنظام القسط الشهري المتساوي، يظن كثير من المقترضين أن أصل القرض ينخفض بنفس القيمة كل شهر. والحقيقة المحاسبية المصرفية أن البنك يحسب الفائدة الشهرية على الرصيد المتبقي من أصل القرض في بداية كل شهر؛ ولذلك فإن معرفة جدول الإطفاء التفصيلي تمنحك رؤية مالية واضحة لرصيد مديونيتك في نهاية كل سنة وتكشف لك الأثر الهائل للدفعات الإضافية.
المعادلة المصرفية لحساب قسط الإطفاء الشهري
يُحسب القسط الشهري الثابت M للقرض ذي الفائدة المتناقصة بالمعادلة المالية القياسية:
M = P × [ r(1 + r)^n ] ÷ [ (1 + r)^n − 1 ]
- P (Principal): أصل مبلغ القرض أو التمويل المستلم.
- r (Monthly Rate): معدل الفائدة الشهري (نسبة الفائدة السنوية مقسومة على 12 شهراً × 100).
- n (Total Months): إجمالي عدد الأقساط الشهرية (عدد السنوات × 12).
كيف يتوزع القسط الشهري بين الفائدة وأصل الدين؟
| البيان المحاسبي | طريقة الحساب في كل شهر | اتجاه التغير بمرور السنوات |
|---|---|---|
| قيمة الفائدة الشهرية | الرصيد المتبقي من القرض × المعدل الشهري (r) | تبدأ مرتفعة جداً ثم تتناقص تدريجياً كل شهر |
| المسدد من أصل القرض | القسط الشهري الثابت − قيمة الفائدة الشهرية + الدفعة الإضافية | يبدأ صغيراً ثم يتزايد بسرعة حتى نهاية القرض |
| الرصيد المتبقي الجديد | الرصيد المتبقي السابق − المسدد من أصل القرض | يتناقص شهرياً حتى يصل إلى الصفر عند آخر قسط |
مقترض حصل على تمويل بقيمة 100,000 ريال (أو جنيه) بمعدل فائدة سنوي متناقص 6% لمدة 10 سنوات (120 شهراً):
- القسط الشهري الأساسي: 1,110.21.
- إجمالي الفوائد البنكية بدون دفعات إضافية: 33,224.60 (إجمالي المسدد 133,224.60).
- إذا أضاف المقترض 200 شهرياً كدفعة إضافية لأصل الدين: تنخفض مدة القرض من 120 شهراً إلى 96 شهراً فقط (اختصار سنتين كاملتين)، وتنخفض إجمالي الفوائد إلى 25,849.49، أي يوفر 7,375.11 من الفوائد.
سر التوفير بالدفعات الإضافية في السنوات الأولى
لأن الفائدة تُحسب على الرصيد المتبقي، فإن كل ريال أو جنيه إضافي تدفعه فوق قسطك الشهري في السنوات الأولى يذهب 100% لتخفيض أصل القرض مباشرة، مما يلغي جميع الفوائد المركبة التي كانت ستُحسب على هذا المبلغ طوال السنوات المتبقية من عمر التمويل.
قارن هذا الجدول مع التمويل العقاري طويل الأجل عبر /mortgage-calculator، أو احسب القروض السريعة عبر /loan-calculator، وتعرف على أثر الفائدة التراكمية في تنمية مدخراتك عبر /investment-calculator.